Sau khi hoàn thành nhiệm vụ nội gián kéo dài ba năm, Tiết Gia Cường trở về Hồng Kông và mở tiệm massage chân để tiếp tục thu thập tin tức. Trong khi đó, Chương Kỷ Tư của Cục Tình Báo Hình Sự nghi ngờ Trác Khải sau khi ra tù đã ngả sang hắc đạo nên bí mật giám sát anh. Gia Cường và Trác Khải cùng bị cuốn vào một vụ án buôn bán nội tạng, từ đó kéo theo hàng loạt thế lực ngầm, cảnh sát biến chất và các nội gián bị xóa thân phận. Khi những mối quan hệ cũ lẫn mới đan xen, Trác Khải buộc phải lần theo dấu vết để tìm lại các nội gián mất tích, đồng thời đối đầu với những âm mưu ngày càng nguy hiểm trong thế giới tội phạm.